Buchhaltung für Selbständige in Österreich – dein KI-Buchhalter aus Wien.

Länder-Guide Österreich · Stand: 2026 · Lesezeit: 5 Min

Buchhaltung in Österreich ist anders – und meinagent kennt den Unterschied

Wenn du in Österreich selbständig bist, gelten andere Regeln als in Deutschland: andere Umsatzsteuersätze, die SVS statt der Krankenkasse, FinanzOnline statt ELSTER und die Bundesabgabenordnung (BAO) statt der Abgabenordnung. MeinAgent hat seinen Sitz in Wien und ist von Grund auf auf österreichische Selbständige, Freiberufler und Einzelunternehmen ausgelegt. Du bedienst deine komplette Buchhaltung per WhatsApp oder Telegram — den Rest erledigt der KI-Buchhalter. Alle Angaben auf dieser Seite: Stand 2026.

1. EÜR oder doppelte Buchführung? Für die meisten reicht die EÜR

Als Selbständiger oder Einzelunternehmen ermittelst du deinen Gewinn in der Regel über die Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (EÜR) — die einfache, zufluss-/abflussbasierte Methode. Zur doppelten Buchführung (Bilanzierung) nach UGB musst du erst wechseln, wenn dein Umsatz aus Gewerbebetrieb in zwei aufeinanderfolgenden Jahren jeweils über 700.000 € liegt; ab über 1.000.000 € Umsatz greift die Pflicht schon im Folgejahr. Freiberufler dürfen unabhängig von der Höhe bei der EÜR bleiben. MeinAgent führt deine EÜR laufend mit und warnt dich rechtzeitig, falls du dich der Bilanzierungsgrenze näherst.

2. Umsatzsteuer 20 % / 13 % / 10 % – und die Kleinunternehmergrenze

Österreich hat einen Normalsteuersatz von 20 % sowie ermäßigte Sätze von 10 % (z. B. Lebensmittel, Bücher, Mieten) und 13 % (z. B. Beherbergung, Pflanzen, kulturelle Leistungen). Als Kleinunternehmer bist du bis 55.000 € Netto-Jahresumsatz von der USt befreit (mit einer Toleranz bis 10 % Überschreitung bis Jahresende). MeinAgent ordnet jeder Buchung automatisch den richtigen Satz zu, erkennt Kleinunternehmer-Status und bereitet die Umsatzsteuervoranmeldung für FinanzOnline vor.

3. SVS – deine Sozialversicherung als Selbständiger

Statt einer gesetzlichen Krankenkasse bist du in Österreich bei der Sozialversicherung der Selbständigen (SVS). Die Beiträge 2026 setzen sich zusammen aus Pensionsversicherung 18,5 %, Krankenversicherung 6,8 %, Selbständigenvorsorge 1,53 % sowie rund 12,96 € Unfallversicherung pro Monat. Der jährliche Mindestbeitrag liegt 2026 bei etwa 1.929,60 €, die Versicherungsgrenze bei 6.613,20 € Jahresgewinn. MeinAgent bucht deine vierteljährlichen SVS-Vorschreibungen als Betriebsausgabe und erinnert dich an die Quartalstermine — damit die Nachzahlung nach der Veranlagung keine böse Überraschung wird.

4. FinanzOnline – UVA und Steuererklärung elektronisch

In Österreich läuft der Kontakt mit dem Finanzamt über FinanzOnline. Die Umsatzsteuervoranmeldung (UVA, Formular U30) reichst du dort elektronisch ein — je nach Umsatz monatlich oder quartalsweise. MeinAgent summiert laufend deine steuerbaren Umsätze und die abziehbare Vorsteuer und stellt dir die fertigen UVA-Kennzahlen bereit. Du überträgst sie nur noch in FinanzOnline oder leitest sie an deinen Steuerberater weiter.

5. Einkommensteuer – der österreichische Stufentarif

Dein EÜR-Gewinn unterliegt der Einkommensteuer nach dem österreichischen Stufentarif. 2026 sind Einkommen bis 13.539 € steuerfrei; darüber gelten gestaffelte Sätze von 20 %, 30 %, 40 %, 48 % und 50 % (ab 1 Mio. € 55 %). Weil meinagent deinen Gewinn laufend mitführt, siehst du jederzeit deine ungefähre Steuerlast und kannst Rücklagen bilden, statt am Jahresende zu rechnen.

6. BAO – 7 Jahre Belege revisionssicher aufbewahren

Nach § 132 BAO musst du Bücher, Aufzeichnungen und Belege sieben Jahre aufbewahren; die Frist beginnt mit Ende des jeweiligen Kalenderjahres. MeinAgent legt jeden Beleg revisionssicher mit Hash-Chain und Audit-Log ab — so ist die BAO-Aufbewahrung automatisch erfüllt und im Fall einer Außenprüfung jederzeit nachweisbar.

So sieht das im Alltag aus

Was du an Zeit und Nerven sparst

Ein typischer Wiener Einzelunternehmer hat pro Monat etwa 15–30 Eingangsbelege, ein paar Ausgangsrechnungen und die laufende USt-Verprobung. Klassisch mit Excel und Schuhkarton sind das schnell 4–6 Stunden pro Monat plus der Stress vor jeder UVA-Frist. Mit meinagent erfasst du Belege nebenbei per Foto, diktierst Rechnungen per Sprachnachricht und hast EÜR, USt und SVS jederzeit aktuell — ohne Buchhaltungs-Software-Schulung und ohne Jahresend-Marathon. Den finalen Jahresabschluss machst du weiterhin mit deinem Steuerberater, aber auf Basis sauberer, vorsortierter Daten.

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